De begroting die voor u ligt, bouwt voort op de Kadernota 2017 en het daarin opgenomen financieel perspectief. In een afzonderlijke raadsbrief zijn vervolgens de financiële consequenties van de meicirculaire 2016 uiteen gezet en aan u gerapporteerd. Daarbij is aangegeven dat deze effecten worden meegenomen bij de opstelling van de begroting 2017. Na verwerking van de meicirculaire is het perspectief als volgt:

Na het uitbrengen van de Kadernota is een aantal ontwikkelingen naar voren gekomen met financiële consequenties. De consequentie van de meicirculaire heeft voor 2017 een incidenteel nadeel tot gevolg van € 444.000. De jaren na 2017 heeft deze circulaire een positief effect.

Verder is er een aantal autonome ontwikkelingen die een positief effect op het meerjarige begrotingsperspectief hebben. Zo zijn, vanwege het oversluiten van een aantal geldleningen in 2015 en 2016, de rentekosten fors lager dan we in eerste instantie in de conceptcijfers van de begroting 2017 en verder hadden opgenomen. We hebben het budget rentekosten op basis daarvan geactualiseerd. Dit leidt tot een verlaging van de rentekosten ten opzichte van de eerder gepresenteerde cijfers. Het structurele voordeel wordt geraamd op € 250.000.

Als onderdeel van de financiële agenda is dit voorjaar een Zero-Based Budgetting (ZBB) project gestart om de budgetten optimaal te onderbouwen en de budgetten bij de juiste producten en taken in de begroting te krijgen. De uitkomsten van deze doorlichting zijn vertaald in deze begroting.

Buiten de scope van de doorlichting is de ontwikkeling van de kapitaallasten gebleven. Er is een herijking nodig van de wijze waarop wij omgaan met investeringen en kapitaallasten. Ook het rente- en financieringsbeleid zal hierbij worden betrokken mede vanwege nieuwe wet- en regelgeving op dit gebied. En tot slot hebben wij u geïnformeerd over het wegvallen van dekking uit enkele reserves in de jaren na 2020. In de kadernota is een onderzoek op deze vlakken reeds aangekondigd en de resultaten daarvan zullen wij in april 2017 bij het opstellen van de Kadernota 2018 betrekken.

Op basis van het voorgaande is het saldo van de begroting als volgt.

We presenteren u een begroting 2017 met een klein positief saldo, dat in de jaren daarna oploopt, om in 2020 weer af te vlakken. Wij verwachten dat de septembercirculaire een hogere algemene uitkering uit het Gemeentefonds tot gevolg heeft. Over de effecten van deze circulaire informeren wij u begin oktober per afzonderlijke brief.

Het begrotingssaldo bevestigt het beeld uit de Kadernota dat we financieel op orde komen. Ook de ontwikkeling van de ratio weerstandsvermogen wijst in die richting. De budgetten staan voor het juiste bedrag op de juiste plaats en het aantal stelposten in de begroting is verder teruggebracht. Verder beschikt de gemeente over voldoende buffers om tegenvallers op korte termijn op te vangen. We verwijzen hiervoor ook naar de toelichting bij het onderdeel Algemene dekkingsmiddelen en de paragraaf weerstandsvermogen.

Bij het op orde brengen van onze financiële positie zijn we echter op enkele plaatsen wel tegen de grenzen van onze mogelijkheden aangelopen. In dat kader willen wij de evaluatie volgend jaar gebruiken om het onderhoudsbeeld en bijbehorend budget voor de openbare ruimte op het gewenste niveau te brengen. Ook de eisen op het terrein van ICT en Informatisering nemen steeds verder toe. In het binnenkort te verschijnen Informatiebeleidsplan leggen wij de consequenties daarvan aan u voor en zullen wij, zo nodig, voorstellen doen om de budgetten op niveau te brengen. Verder is de organisatieontwikkeling nog niet afgerond, staat ons de invoering van de Omgevingswet te wachten en staan er nog enkele ombuigingen open. Ook verwachten we dat de daling van de legesinkomsten, onder meer bij de Stadswinkel, de komende jaren door zal zetten. En tot slot hebben wij u in de Kadernota 2017 laten zien dat het perspectief na 2020 nog enkele financiële vraagstukken kent, waarvoor nog een oplossing gevonden moet worden. Voor ons reden om de voordelen die nu in het meerjarenperspectief zichtbaar worden, in afwachting van meer zekerheid op die vlakken, vooralsnog te reserveren. In de brief die wij u sturen over de effecten van de septembercirculaire, zullen wij hier nog nader op ingaan.

Sociaal Domein
Ook de begroting voor het sociaal domein is geheel opnieuw opgezet naar de nieuwe programma-indeling. Alle budgetten zijn opnieuw opgebouwd, deels gebaseerd op de realisatiecijfers 2015, de meest actuele financiële informatie over 2016 en een prognose naar de toekomst. Met de raad is afgesproken dat de ontwikkelingen in het sociaal domein in eerste instantie moeten worden opgevangen binnen de reserve Sociaal Domein. Rekening houdende met de momenteel bekende toename van de rijksmiddelen (voor 2017 ruim € 700.000) nemen de verwachte uitgaven ten opzichte van 2016 toe met € 2,4 mln. Overigens wijzen de eerste signalen uit de septembercirculaire op een neerwaartse bijstelling van de te ontvangen rijksmiddelen. Ook hierover zullen wij u per brief nog nader informeren. Per saldo stellen we op basis van de voorliggende begroting voor om bijna € 1,7 mln. te onttrekken uit de reserve sociaal domein voor het jaar 2017.